常德柳叶湖旅游度假区2024年财政总决算公开

一、2024年预算执行情况

（一）全区一般公共预算收入完成情况

2024年全区完成一般公共预算收入53880万元，同比减少4875万元,下降8.3%。其中：地方财政收入完成10609万元，同比减少3297万元，下降23.71%；上划中央收入完成20272万元，同比增加1873万元，增长10.18%；上划省级收入完成5212万元，同比增加280万元，增长5.68%；上划市级收入完成17787万元，同比减少3731万元，下降17.34%。

从收入结构来看：税收收入完成51524万元，同比减少3472万元，下降6.31%，占一般公共预算收入的95.63%；非税收入完成2356万元，同比减少1403万元，下降37.32%，占一般公共预算收入的4.37%。

从征收部门来看：税务部门完成52054万元，同比减少3456万元，下降6.23%，区财政完成1826万元，同比减少1419万元，下降43.73%。

（二）区级一般公共预算收支平衡情况

1.区级一般公共预算收入完成61218万元，比上年减少1981万元，下降3.13%。主要包括以下九大方面：

⑴地方财政收入完成10609万元，同比减少3297万元，下降23.71%。其中：地方税收收入完成8598万元，同比减少1868万元，下降17.85%，占地方收入的比重为81.04%；地方非税收入完成2011万元，同比减少1429万元，下降41.54%，占地方收入的比重为18.96%。

⑵财力性转移收入完成9151万元，比上年减少1196万元，下降11.56%。

⑶财政体制补助收入完成6086万元。

⑷财政体制分成收入完成3232万元，比上年减少1307万元，下降28.79%。

⑸上级专项补助收入完成15551万元，比上年增加573万元，增长3.83%。

⑹债券转贷收入1077万元，为置换债券。

⑺调入预算稳定调节基金4324万元。

⑻其他调入资金3406万元。收回单位账户历年存量收入3406万元。

⑼上年结余结转收入7782万元。

2.区级一般公共预算支出完成53898万元，比上年减少1519万元，下降2.74%。其中：⑴地方一般公共预算支出完成50061万元；⑵上解上级支出完成2760万元；⑶债券还本支出1077万元。

地方一般公共预算支出按支出功能分类主要包括：⑴一般公共服务支出9039万元；⑵公共安全支出1093万元；⑶教育支出5629万元；⑷科学技术支出257万元；⑸文化体育与传媒支出1164万元；⑹社会保障和就业支出5925万元；⑺卫生健康支出3900万元；⑻节能环保支出1302万元；⑼城乡社区支出6913万元；⑽农林水支出9000万元；⑾交通运输支出1086万元；⑿资源勘探信息等支出670万元；⒀商业服务业等支出186万元；⒁自然资源海洋气象等支出1927万元；⒂住房保障支出1410万元；⒃粮油物资储备支出14万元；⒄金融支出55万元；⒅灾害防治及应急管理支出388万元；⒆其他支出52万元；⒇债务付息支出51万元。

上解上级支出2760万元，主要项目包括：⑴公安分局保障经费117万元；⑵城市管理考核保证金67万元；⑶控违拆违考核保证金25万元；⑷基本公共服务上解66万元；⑸餐厨垃圾处理上解19万元；⑹南碈电排电费上解18万元；⑺文物普查上解18万元；⑻国土上解10万元；⑼固定上解74万元；⑽养老保险缴费上解1408万元；⑾；高铁建设分担934万元（1868万元分两年上解，2023-2024年），新增人行道违停取证系统建设上解3万元；地方政府债券发行费扣缴1万元。

3.区级一般公共预算收入61218万元，减区级一般公共预算支出53898万元，结转下年支出为7320万元，2024年收支平衡。

（三）政府性基金预算收支情况

2024年全区政府性基金预算收入完成2171万元，其中上级补助收入1638万元；其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目收入173万元；上年结转360万元。基金本年支出1925万元，基金结转下年支出246万元，2024年收支平衡。

（四）国有资本经营预算执行情况

2024年全区国有资本经营预算收入完成9万元，为上级补助收入，上年无结余。2024年国有资本经营预算支出9万元，收支平衡。

（五）政府性债务情况

2024年底我区政府债务总额为9468.75万元，其中：政府一般债券1581万元，政府专项债券5000万元，隐性债务2887.75万元为柳叶湖城市发展有限公司保交楼专项借款。

二、2024年财政工作成效

2024年，在区党工委、管委会正确领导和监督指导下，财政部门迎难而上、实干笃行，全面贯彻区党工委、管委会决策部署，落实适度加力、提质增效的积极财政政策，加强财政资金资源统筹，大力优化财政支出结构，全力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，切实保障“三保”支出，有效防范化解重大风险，财政运行更加平稳高效。

（一）高效统筹资金资源，全力保障财政运行健康平稳。始终把抓好收支作为财政工作的重中之重，大力开源节流，促进财政平稳运行。一是依法依规组织财税收入。围绕全年收入任务目标，加大财源培植力度，密切关注各项减收因素对财税收入的影响，强化对重点领域、重点行业、重点企业税源监控，定期分析研判收入形势，加强欠税清缴和零散税收征缴，堵塞税收漏洞，力争颗粒归仓。二是综合施策争取上级支持。为缓解财政收支压力，财政部门围绕区党工委、管委会确定的中心工作，会同区直相关部门群策群力，多渠道筹措资金、增强财力保障。密切关注中央和省、市财政资金支持方向，主动向上对接，上报项目资金需求，争取更多中央预算内资金、超长期国债、地方政府债券、上级专项资金补助支持，全年共争取上级转移支付补助27160万元（不含体制补助6086万元）、特别国债2324万元、一般债券资金1077万元，共计30561万元。有力地支持了我区项目建设和社会经济发展资金需求。三是精准精细盘活统筹资金。清理盘活结转结余资金，加强财政资金动态监控，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金3406万元，调入一般公共预算统筹使用,主要用于亟需的民生和重点领域支出，进一步弥补了公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。

（二）坚持惠农惠民，确保民生政策落实。坚持以人民为中心的发展思想，全面落实中央、省、市各项民生政策，2024年通过“一卡通”系统发放的财政惠民惠农项目共计14类、60项；发放户数共计64670户次；发放资金3978万元。一是大力支持乡村振兴。认真落实“四个不摘”要求，全区投入衔接资金1750年万元，其中区级资金437万元。二是社会保障体系更加健全。支持落实各项就业补助政策，按时足额支付退休人员基本养老金和城乡居民基本养老保险，确保农村最低生活保障、残疾人“两项”补贴等政策落实到位。足额落实退役士兵优待金、退役安置、自主就业退役士兵一次性经济补助、抚恤等方面支出。

（三）防范化解债务风险，不断增强财政风险防控能力。一是加强政府债务管理。严格执行政府债务限额管理的规定，加强政府专项债券项目谋划、储备、申报、建设和债券资金管理使用穿透式监测，不断规范政府举债融资行为，压紧压实化债主体责任，明确责任分工，制定防范化解政府隐性债务风险实施方案，落实化债措施，推进债务有序化解。2024年完成债务还本付息1301万元，牢牢守住了不发生系统性风险的底线，切实维护政府良好信誉。二是强化预算编制管理。坚持“先有预算、后有支出”的原则，按照“三保”优先的支出顺序，精打细算、科学合理编制预算，全年未发生“三保”风险事件。三是严实精细执行预算。把“过紧日子”贯穿于预算执行全过程，严控“三公”经费和一般性支出，强化预算刚性约束，加大支出结构调整优化力度，统筹用于“三保”支出、社会稳定和经济社会发展等亟需支持的领域，确保实现财政预算收支平衡。

三、“三公”经费决算情况

2024年柳叶湖“三公”经费总支出73万元，比本年预算数129万元减少43.41%，其中：因公出国费用0万元；公务接待费12万元，比本年预算数33万元减少63.64%；公车购置费0万元，与本年预算数一致；公车运行维护费61万元，比本年预算数86万元减少29.07%。减少的主要原因：严格按照党中央、国务院关于“过紧日子”的要求，进一步压减“三公经费”各项支出，制度上从严控制“三公经费”。

附件：2024年度财政总决算报表.xlsx